O que levar/preparar para minha reunião de declaração de imposto de renda com o BB4u
1. Detalhes da conta bancária
Se você não preencheu isso em nosso formulário de cliente, traga os detalhes do BSB e do ACC para a reunião.
2. Extratos bancários
Se voce trabalhar somente no TFN (e não trabalhar no ABN ou tiver outro tipo de Rendimentos), voce não precisa enviar seus Extratos bancários antes do nosso encontro.
Mas se trabalhar no ABN ou tiver outros tipos de Rendimentos, por favor, envie para o nosso Portal ou por e-mail para [email protected] os Extratos Bancários da conta bancária da qual você recebeu rendimentos e/ou pagou contas, referentes a todo o Ano Fiscal do tax que esta fazendo.
Por exemplo, se estiver fazendo o Imposto de Renda de 2024/2025, o extrato precisa ser de 1º de julho 2024 a 30 de junho 2025, em formato CVS (preferencial) ou PDF.
Veja abaixo nesta página como fazer o download do extrato bancário.
3. Seu último contracheque do ano fiscal (somente para declarações de imposto de renda finais)
Se você estiver fazendo uma declaração do seu ultimo imposto de renda, envie-me o(s) último(s) holerite(s) de cada emprego que você teve durante o período em que está aplicando a declaração de imposto.
4. Soma de todas as suas rendas recebidas em seu ABN
Se você trabalhou como subcontratado ou possui uma pequena empresa como Empresário Individual ou Sociedade, some todos os rendimentos recebidos de cada empregador durante o ano fiscal. Tenha também em mãos o ABN dos seus pagadores (se forem empresas); não é necessário se os seus serviços foram prestados a pessoas físicas.
Se você não apresentar os dados de forma organizada, teremos que somar durante a nossa reunião, utilizando seus extratos bancários e/ou faturas que você emitiu para eles. Isso pode exigir mais tempo de processamento e, portanto, pode resultar em custos adicionais.
5. Despesas com veículos motorizados (se aplicável)
Para aqueles que podem declarar despesas com veículos motorizados, podemos usar os métodos Cents x km, Diário de Bordo (Logbook) ou Custo Real (restritos a empresas).
Para Cents x Km, você precisa de um registro de quantos quilômetros você percorreu durante o ano fiscal. Não são necessários recibos, apenas os quilômetros percorridos registrados. No entanto, com este método, você não pode deduzir quaisquer outras despesas com veículos, como combustível, serviços, registro, seguro ou depreciação do seu carro.
Para estes, você deve usar o método do Diário de Bordo.
No método do Diário de Bordo (Logbook), você poderá deduzir todos os custos relacionados ao carro incorridos ao longo do ano fiscal, mas apenas a parcela relacionada ao uso comercial. Isso inclui despesas como combustível, manutenção, registro do carro, seguro e até depreciação.
Para garantir que suas declarações sejam válidas, é importante guardar todos os recibos dessas despesas e manter um diário de bordo em conformidade. Existem aplicativos disponíveis que podem ajudar a manter o diário de bordo, e um que você pode achar útil é o Drivers Note.
Mesmo que seu veículo motorizado esteja registrado para fins comerciais, você ainda precisa comprovar suas despesas mantendo todos os seus recibos e seus diários de bordo válidos.
Se você for um comerciante individual (Sole Trader) e tiver uma UTE com capacidade para mais de 1 tonelada ou uma van, deverá usar o Método do Custo Real. Todos os recibos devem ser guardados para comprovar suas alegações, assim como um diário mostrando os quilômetros rodados para uso privado (se aplicável).
Para pequenas empresas e fundos fiduciários (Trusts), o Método do Custo Real deve ser utilizado. Observe que o uso de ativos comerciais para uso privado resultará em um Imposto sobre Benefícios Complementares (FBT), que é um imposto extra que precisa ser processado e pago em abril de cada ano, com alíquota de 47%.
6. Despesas com vestuário, lavanderia e lavagem a seco
Você não pode deduzir a compra, o aluguel, o conserto ou a limpeza de roupas convencionais (roupas do dia a dia, como calças pretas usadas por garçons, trajes profissionais usados por funcionários de escritório ou jeans ou camisas de treinamento usadas por comerciantes) que você compra para o trabalho, mesmo que seu empregador diga que o uso dessas roupas é obrigatório ou que você as use apenas no trabalho.
Você pode deduzir os custos de compra ou limpeza de roupas específicas da sua ocupação ou de roupas e calçados que usa para se proteger do risco real e provável de doenças ou lesões decorrentes de suas atividades ou do seu ambiente de trabalho.
7. Ferramentas e equipamentos para executar seu trabalho (se aplicável)
Para solicitar uma dedução para despesas com ferramentas e equipamentos que você deve usar para realizar suas tarefas de trabalho. Ao usar os itens para fins pessoais e profissionais, você precisa dividir sua dedução. Você só pode solicitar o uso do item relacionado ao trabalho como dedução.
Você deve manter registros para comprovar sua solicitação de uso de ferramentas e equipamentos para o trabalho.
8. Despesas de autoeducação (se aplicável)
Despesas com auto-educação são custos incorridos com cursos, conferências e seminários que mantêm ou aprimoram as habilidades ou os conhecimentos necessários para o seu emprego atual. Você pode solicitar uma dedução para essas despesas se elas estiverem suficientemente conectadas às suas atividades profissionais.
No entanto, você não pode solicitar uma dedução se as despesas não estiverem relacionadas ao seu emprego, ou permitirem que você consiga um novo emprego ou mude de emprego.
Além disso, existem restrições para estudantes internacionais que realizam treinamento para cumprir as condições do visto.
9. Diário de bordo (logbook) para trabalho em casa (se aplicável)
Você pode calcular sua dedução usando o método do custo real (geralmente para quem trabalha no ABN e mantem um negocio de casa) ou o método da taxa fixa (mais usado para quem eh funcionário/empregado).
● O método do custo real inclui a desvalorização de ativos depreciáveis, eletricidade e gás, despesas com telefone e internet, materiais de papelaria e informática e custos de limpeza.
Notas: se voce tem direito a deduzir parte do seu aluguel por manter um negocio em casa, ou tem um contrato exclusivo de uma empresa que voce precisa trabalhar de casa e manter um espaço apropriado para trabalhar, e ter como comprovar que realmente teve esse custo extra, precisara proporcionar o tamanho do seu espaço utilizado para trabalho, ie. escritório, depósito etc, em relação ao tamanho total da casa/apartamento em metros quadrados. Também precisa indicar o numero de semanas durante o ano, que utilizou esse espaço de trabalho, se tirou férias, por exemplo, excluir esse tempo.
● O método da taxa fixa é uma taxa fixa para cada hora trabalhada e inclui telefone e internet, eletricidade e gás, materiais de papelaria e informática.
Você deve manter registros para comprovar que incorre em despesas como resultado do trabalho remoto.
10. Criptomoeda
Para quem possui em qualquer tipo de investimento, é necessário declarar o ganho ou a perda de capital incorridos durante o exercício financeiro.
Para obter resultados precisos e reduzir os custo da preparação do seu tax return, recomendamos você a usar o aplicativo Koinly para calcular seu lucro ou prejuízo derivados das cripto moedas (se precisar de ajuda, envie todos os relatórios que você possui desde o início da sua negociação, também em formato CVS).
11. Ações e Dividendos
Forneça um relatório completo do seu portfólio até o final do ano fiscal, mostrando todos os lucros ou perdas obtidos, bem como os dividendos recebidos.
12. Rental Investment & Airbnb (additional charges will apply on your Tax return)
Você deve declarar a renda bruta recebida do seu imóvel de investimento durante o ano fiscal. Será necessário comprovar todas as despesas relacionadas à manutenção ou melhorias do imóvel.
Normalmente, os corretores imobiliários têm um relatório completo de despesas, incluindo taxas, taxas de publicidade, taxas de água, manutenção e outras despesas. Você também pode declarar os juros da sua hipoteca, quaisquer outras contas que possam ser relevantes, como taxas municipais, seguros, etc. Algumas melhorias são permitidas apenas para ganho de capital.
É recomendável manter um Cronograma de Depreciação de Imóveis (Depreciation Schedule) - recomendamos os serviços de empresas como a BMT Tax Depreciation
13. Subcontratados (apenas para aqueles que realizam pequenos negócios)
Se você paga subcontratados (alguém que trabalha para você com ABN), você deve ter uma lista de seus nomes completos, seus ABNs e o valor pago a cada um.
14. Outras despesas
Para solicitar uma dedução para uma despesa relacionada ao trabalho do seu cliente:
● o cliente deve ter gasto o dinheiro e não ter sido reembolsado
● a despesa deve estar diretamente relacionada ao seu rendimento
● o cliente deve ter um registro que comprove isso.
Existem algumas despesas que você pode solicitar como dedução, mesmo que não estejam relacionadas ao seu trabalho. Elas incluem:
● presentes e doações (tenha o recibo e o CNPJ para verificar se são aceitáveis)
● despesas relacionadas ao rendimento de investimentos
● contribuições previdenciárias pessoais (Superannuation)
● seguro de proteção de renda
● o custo de administrar seus assuntos fiscais.
Contas / Recibos
Guarde uma cópia de todos os recibos que deseja declarar em um formulário digital por minimo de 5 anos.
Você pode usar o aplicativo MyDeductions do ATO para guardar esses recibos - mais informações sobre esse método na página de Perguntas Frequentes sobre Serviços Fiscais.
Se você tiver mais de uma despesa por item, é uma boa ideia resumi-las antes da nossa reunião - por exemplo: treinamento, custos de celular/internet, equipamentos de segurança, viagens, doações, etc.
Observação: avaliaremos o que você pode ou não declarar durante a nossa reunião, com base na sua condição de emprego ou profissão.
Comprovação de deduções para pessoas físicas e comerciantes individuais
Se o valor total das despesas relacionadas ao trabalho de um contribuinte exceder AUD $ 300, ele deverá fornecer comprovante por escrito do valor total (não apenas do valor acima de AUD $ 300).
Documentos (como faturas e recibos) que o contribuinte adquire do fornecedor devem conter:
● nome ou razão social do fornecedor;
● valor da despesa ou custo do ativo, expresso na moeda em que foi incorrido;
● natureza dos bens, serviços ou ativos;
● dia em que a despesa foi incorrida ou o ativo foi adquirido;
● dia em que o documento foi emitido.
Caso os documentos fornecidos sejam insuficientes, o ATO poderá aceitar os seguintes documentos (ou combinações de documentos) como comprovante aceitável de despesas:
● extratos bancários;
● extratos de cartão de crédito;
● recibos por e-mail; números de referência de pagamento (como BPAY, Post Billpay, PayID, Poli e assim por diante), combinados com extratos bancários ou notas fiscais.
Atenção: se os pagamentos forem feitos em dinheiro e não forem apresentados recibos, a despesa não poderá ser deduzida.
Baixando extratos bancários do Commonwealth Bank ou aplicativo móvel
Baixar pelo aplicativo CommBank (celular):
Faça login no aplicativo CommBank.
Toque em "Contas" e selecione a conta desejada.
Toque na engrenagem de configurações ou em "Gerenciar conta".
Toque em "Extratos".
Selecione o período do extrato que deseja baixar.
Toque em "Baixar" para salvar o extrato como PDF.
Baixar via NetBank (Desktop)
Faça login no NetBank com seu número de cliente e senha.
Clique em "Ver contas".
Selecione "Extratos".
Selecione sua conta na lista.
Selecione o período do extrato que deseja baixar.
Clique em "Baixar" para salvar o extrato como PDF.
Para exportar transações em formato CSV (ideal para empresas e comerciantes individuais):
Escolha a conta da qual deseja exportar as transações.
Clique na caixa suspensa "Data" ao lado da caixa de pesquisa e insira o período desejado (até os últimos 2 anos).
Clique em "Exportar" e selecione o formato CSV.
Clique em "Exportar" para baixar o arquivo.
Apenas para estudantes internacionais
Certificado de isenção de taxa do Medicare
Você pode solicitar esta isenção online através do seu login MyGov, de preferência antes da entrega da declaração de imposto de renda.
Você precisará de uma solicitação para cada declaração de imposto de renda que apresentar enquanto estiver com um visto temporário (como visto de estudante internacional, visto de pós-graduação, etc.).
Se você não solicitar a Isenção da Taxa do Medicare, o ATO poderá cobrar 2% da sua renda tributável pela Taxa do Medicare - e a única maneira de solicitar o reembolso é apresentando ao ATO seu certificado de isenção do Medicare.
Se você não puder usar seu MyGov para solicitar o certificado de isenção
Precisaremos solicitar a isenção por e-mail.
Por favor enviar a(s) cópia(s) do(s) seu(s) visto(s) emitido(s) durante o ano fiscal, além de uma cópia do seu passaporte autenticado (se não for autenticado por um Juiz de Paz, eles não o aceitarão. E caso tenha aplicado para sua residência Australiana, precisaremos a copia da aplicação do seu Medicare.
Para autenticar seu passaporte: basta ir em shopping mais próximo e perguntar se eles oferecem os serviços de um Juiz de Paz, que são gratuitos aqui na Austrália).
